ICS03.060 CCS A10 团体标准 T/CATIS 00 2—2022 国际保理业务操作指引 Guid eline on International Factoring Operation 2022-12-31发布 2023-01-01实施 中国服务贸易协会 发布 全国团体标准信息平台 全国团体标准信息平台 T/CATIS 002—2022 I 目 次 前 言 ................................ ................................ .............. II 引 言 ................................ ................................ ............. III 1 范围 ................................ ................................ ............... 1 2 规范性引用文件 ................................ ................................ ..... 1 3 术语和定义 ................................ ................................ ......... 1 4 国际保理的主要参与方、与国内保理的区别、业务模式 ................................ ... 3 4.1 国际保理业务的主要参与方 ................................ ....................... 3 4.2 国际保理和国内保理的区别 ................................ ....................... 3 4.3 国际保理的主要业务模式 ................................ ......................... 4 4.3.1 双保理模式 ................................ ................................ ................................ ...................... 4 4.3.2 “单保理＋信用保险”模式 ................................ ................................ .......................... 5 4.3.3 两种模式的区别 ................................ ................................ ................................ .............. 5 5 国际保理业务准入及业务操作流程 ................................ ..................... 6 5.1 准入标准 ................................ ................................ ....... 6 5.2 业务操作流程 ................................ ................................ ... 7 5.2.1 出口保理业务流程 ................................ ................................ ................................ .......... 7 5.2.2 进口保理业务流程 ................................ ................................ ................................ .......... 8 6 国际保理的风险及管理 ................................ ............................... 9 6.1 国际保理的风险概述 ................................ ............................. 9 6.2 进口商（买方）信用风险及应对措施 ................................ .............. 10 6.3 欺诈风险及应对措施 ................................ ............................ 10 6.4 争议风险及应对措施 ................................ ............................ 11 6.5 操作风险及应对措施 ................................ ............................ 11 6.6 汇率风险及应对措施 ................................ ............................ 11 6.7 政治风险及应对措施 ................................ ............................ 11 参考文献 ................................ ................................ ............ 12 全国团体标准信息平台 T/CATIS 002—2022 II 前 言 本文件按照 GB/T 1.1 —2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定 起草。 本文件由中国服务贸易协会提出并归口。 请注意本 文件的某些内容可能涉及专利。本 文件的发布机构不承担识别这些专利的责任。 本文件起草单位 ：布洛克（北京）数据科技有限公司、上海浦格投资有限公司、长安银科商业保理 有限公司、中国标准化研究院、中国服务贸易协会商业保理专业委员会、商务部国际贸易经济合作研究 院。 本文件主要起草人： 管云松、韩家平、李伟、李自永、罗娅、郑海明 、冯晨。 本文件版权归中国服务贸易协会 所有。未经事先书面许可，本 文件的任何部分不得以任何形式或任 何手段进行复制、发行、改编、翻译、汇编或将本 文件用于其他任何商业目的。 全国团体标准信息平台 T/CATIS 002—2022 III 引 言 国际保理是国际贸易金融领域的重要组成部分， 也是商业保理的重要组成部分， 是推动国家一般贸 易出口、优化进口付款方式 的有效金融工具 。在国际环境更趋复杂严峻的背景下 ,稳外贸成为稳增长的 重要支撑 ，国际保理可以充分发挥海外应收 应付账款管理、贸易融资等服务优势， 帮助进出口企业稳订 单，抒解 进出口企业“融资难”的问题，进而支持我国 外贸和实体经济 的平稳发展 。 目前国内商业保理领域对商业保理公司开展国际保理业务的研究和实践尚处于起步阶段， 与国际上 其它主要经济体的 国际保理业务相比，差距比较 大。 本文件将在充分借鉴国际同行业 成熟经验的基础上，立足于我国国情和商业保理实际，从 业务实践 出发，提供了国际保理的 专业术语、业务模式、 业务准入、业务 流程、风险管理等多个方面 的指导，目 的是为商业保理公司开展国际保理 业务提供专业、细致、标准 化的指引，助力商业保理行业在国际保理 业务领域的全面、健康、专业发展。 全国团体标准信息平台 T/CATIS 002—2022 1 国际保理业务操作指引 1 范围 本文件提供了我国商业保理公司 在国际保理业务实际具体操作方面的指导 。 本文件适用于商业保理公司 在中华人民共和国境内 （不包括港澳台地区） 开展的国际 保理业务。 2 规范性引用文件 下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。 其中， 注日期的引用文件， 仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本 文件。 T/CATIS 001 -2020 商业保理术语 3 术语和定义 T/CATIS 001 -2020界定的以及下列术语和定义适用于本文件。 3.1 国际保理 （International Factoring ） 在国际贸易项下，应收账款债权人在采用赊销（ O/A, Open Account ） 、承兑交单（ D/A, Document against Acceptance ）等信用 付款方式向境外应收账款债务人销售货物 和（或）提供服务时， 以应收账 款债权人转让其应收账款为前提， 由出口保理商和进口保理商（与出口保理商签有 保理商间